Звіт про виконання бюджету Пісківської селищної ОТГ за 9-ть місяців 2021 року
За 9-ть місяців 2021 року до загального фонду бюджету Пісківської селищної об’єднаної територіальної громади надійшло 43803,0 тис.грн. власних і закріплених доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів), що на 259,0 тис.грн., або на 0,6% більше уточненого запланованого показника. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року зазначені доходи зросли на 9133,5 тис.грн. або на 26,3 %.
Найбільшим бюджетоутворюючим джерелом надходжень бюджету Пісківської селищної об’єднаної територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого у власних доходах загального фонду складає 61,6 %. За звітний період отримано 27007,0 тис.грн. податку, що на 6948,9 тис.грн., або на 34,6 % більше надходжень аналогічного періоду минулого року.
Протягом 9-ти місяців до бюджету надійшло 4289,0 тис.грн. єдиного податку, питома вага якого у власних доходах загального фонду становить 9,8%. Виконання уточненого плану зазначеного податку забезпечено на 101,6%. У порівнянні з 9-ма місяцями 2020 року надходження єдиного податку зросли на 24,5%.
Одним із суттєвих джерел надходжень до бюджету є податок на майно, питома вага якого у власних доходах загального фонду становить 15,9%. Податок на майно включає в себе податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки та плату за землю. Так, за звітний період до бюджету Пісківської селищної об’єднаної територіальної громади отримано 6426,0 тис.грн. плати за землю, що на 5,2 тис.грн., або на 0,1% більше уточненого плану. Обсяг отриманого податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, становить 541,2 тис.грн., що на 170,1 тис.грн., або на 45,8% більше запланованого на 9-ть місяців 2021 року.
За січень-вересень 2021 року до бюджету надійшло 2135,0 тис.грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревени, заготовленої в порядку рубок головного користування ( недовиконання становить 26,4%), 2003,1 тис.грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів ( крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревени, заготовленої в порядку рубок головного користування) ( виконання складання 109,6%) та 2,6 тис.грн. рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення ( недовиконання становить 26,3%).
За 9-ть місяців 2021 року до бюджету Пісківської селищної об’єднаної територіальної громади отримано 1307,6 тис.грн акцизного податку, що на 23,2 тис.грн. менше запланованого та на 112,3 тис.грн. більше надходжень за 9-ть місяців 2020 року.
Складовою доходної частини бюджету є міжбюджетні трансферти. За звітний період до загального фонду бюджету Пісківської селищної об’єднаної територіальної громади надійшло 1545,5 тис.грн. дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету, та 18972,3 тис.грн. освітньої субвенції з державного бюджету, що відповідає запланованим показникам.
Крім того, до бюджету надійшло 1102,9 тис.грн субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції, 109,5 тис.грн. субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, 297,9 тис.грн. субвенції на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, 65,5 тис.грн. субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду, 192,7 тис.грн іншої субвенції та 212,7 тис.грн субвенції з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету.
Надходження спеціального фонду бюджету Пісківської селищної об’єднаної територіальної громади за 9-ть місяців 2021 року склали 2283,6 тис.грн., з яких 92,9 тис.грн. – надходження екологічного податку. 3.6 тис.грн. – місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України та 2187,1 тис.грн. – власні надходження бюджетних установ Пісківської селищної територіальної громади.
В цілому доходи бюджету Пісківської селищної об’єднаної територіальної громади за 9-ть місяців 2021 року склали 68585,7 тис.грн. ( в тому числі 66302,1 тис.грн. – доходи загального фонду та 2283,6 тис.грн. – спеціального фонду).
За 9-ть місяців 2021 року за рахунок коштів бюджету громади проведено видатків на суму 63074,9 тис.грн., з яких 55565,5 тис.грн. – видатки загального фонду та 7509,4 тис.грн. – спеціального фонду.
У розрізі економічної класифікації видатків загального фонду бюджету найбільшу питому вагу ( 78,9 % або 43842,5 тис.грн.) становлять асигнування на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ. На оплату спожитих енергоносіїв за звітний період спрямовано 1060,1 тис.грн, що відповідає 1,9 % видатків загального фонду. На поточне утримання бюджетних установ використано 5811,1 тис.грн. Із цієї суми видатки на придбання медикаментів та продуктів харчування становлять відповідно 8,2 тис.грн. та 1278,1 тис.грн.
В галузевому розрізі 63,5 % видатків загального фонду бюджету становлять асигнування на утримання галузі освіти. За 9-ть місяців 2021 року на фінансування галузі спрямовано 35292,9 тис.грн. Із загального обсягу фінансування 31657,1 тис.грн., або 89,7% спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам освітніх закладів. На оплату спожитих енергоносіїв в звітному періоді використано 656,5 тис.грн. (1,9%).
На утримання закладів охорони здоров’я у звітному періоді спрямовано 3573,7 тис.грн., що відповідає 6,4 % видатків загального фонду бюджету. Із зазначених коштів 3297,5 тис.грн. (92,3%) спрямовано КНП «Пісківський ЦПМСД», 189,2 тис.грн. (5,3%) на придбання інсуліну та 87,0 тис.грн. (2,4%) на забезпечення медикаментами хворих на невиліковні хвороби.
За 9-ть місяців 2021 року видатки бюджету селищної об’єднаної територіальної громади на соціальний захист населення склали 1775,8 тис.грн., що відповідає 3,2 % видатків загального фонду бюджету. На утримання територіального центру соціального обслуговування населення використано 806,3 тис.грн., що відповідає 81,8% запланованого показника.
За рахунок коштів бюджету територіальної громади за звітний період надано:
- матеріальної допомоги громадянам на суму 428,1 тис.грн.;
- соціальний захист ветеранів війни та праці – 28,80 тис.грн.
За 9-ть місяців поточного року з бюджету селищної територіальної громади спрямовано 51,0 тис.грн. на компенсацію за пільговий проїзд автомобільним транспортом та 303,2 тис.грн. на компенсацію за пільговий проїзд на залізничному транспорті.
Обсяг асигнувань, використаних на фінансування галузі культури у звітному періоді склав 1016,8 тис.грн., що відповідає 86,0 % запланованого показника. Із загального обсягу витрат 883,6 тис.грн. спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями та 17,4 тис.грн. на оплату спожитих енергоносії, що становить 86,9% та 1,7% видатків галузі.
Видатки за звітний період по галузі «Фізична культура і спорт» 1094,3 тис.грн., що відповідає 94,9 % запланованого показника. Із зазначених коштів 1075,1 тис.грн. спрямовано на утримання дитячо-юнацької спортивної школи та 19,2 тис.грн. на проведення спортивних заходів.
На утримання органу місцевого самоврядування за рахунок коштів бюджету територіальної громади використано 8554,9 тис.грн., що відповідає 89,9% запланованого показника. Питома вага використаних коштів в загальній сумі видатків бюджету становить 15,4 %.
За 9-ть місяців поточного року на фінансування галузі житлово-комунального господарства спрямовано 2685,7 тис.грн. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року зазначені видатки зросли на 627,6 тис.грн. На утримання доріг з бюджету територіальної громади витрачено 182,5 тис.грн., що відповідає 62,6% запланованим видаткам на звітний період.
Із спеціального фонду бюджету за 9-ть місяців поточного року проведено видатків на суму 7509,4 тис.грн. Так, станом на 1 жовтня з бюджету розвитку використано 5195,5 тис.грн.
Бюджетними установами селища використано 2313,9 тис.грн. власних надходжень ( в т.ч. 1633,6 тис.грн. – закладами освіти, 114,3 тис.грн. – закладами культури), які спрямовувалися на спеціальні рахунки установ і спрямовувалися на придбання продуктів харчування та проведення інших видатків.
