Місцевий бюджет Пісківської селищної об'єднаної територіальної громади на 2022 рік. Основні показники.
Показники дохідної частини бюджету селищної територіальної громади на 2022 рік розроблені на основі норм чинного бюджетного та податкового законодавства з урахуванням положень проєкту Закону України «Про Державний бюджет на 2022 рік», а також виходячи з прогнозу основних макропоказників соціально-економічного розвитку держави та селища.
Розрахунок дохідної частини бюджету селищної територіальної громади у розрізі окремих надходжень здійснено виходячи з показників соціально-економічного розвитку селища, тенденцій та динаміки надходжень платежів до бюджету, а також наявної бази оподаткування та обрахунків, здійснених органами адміністрування.
Коротко про деякі надходження до бюджету селищної територіальної громади на 2022 рік:
Згідно з проведеними розрахунками обсяг доходів загального фонду бюджету селищної територіальної громади, без урахування трансфертів, прогнозується в сумі 67603,4 тис.грн.
На 1 мешканця територіальної громади припадає 8553 грн. планового показника доходів загального фонду бюджету.
Загальна сума податку на доходи фізичних осіб в цілому по селищній раді обрахована в сумі 70312,5 тис.грн.
Надходження до бюджету селищної територіальної громади (64%) планується в обсязі 45000,0 тис.грн.
Надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів плануються в обсязі 4724,4 тис.грн.
З урахуванням прогнозу надходження рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення до бюджету селищної територіальної громади становлять 3,5 тис.грн.
Показник надходжень акцизного податку на 2022 рік становить 2108,0 тис.грн.
Прогнозний показник податку на майно (плата за землю) до бюджету селищної територіальної громади на 2022 рік становить 8600,0 тис.грн. на рівні очікуваного показника 2021 року.
Розрахунок показника суми податку на майно(податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки) на 2022 рік проведено в розрізі об’єктів житлової та комерційної нерухомостей, юридичних та фізичних осіб, а також з урахуванням площі об’єктів і становить 780,0 тис.грн.
Прогнозна сума єдиного податку на 2022 рік становить 6290,0 тис.грн., і збільшується порівняно із очікуваним показником у 2021 році на 433,4 тис.грн., або на 7,4 відсотка.
Згідно з проведеними розрахунками обсяг доходів спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади, без урахування трансфертів, прогнозується в сумі 1270,6 тис.грн.
У 2022 році очікується незмінність, у порівнянні з 2021 роком, основного кола платників податку та обсягів викидів забруднювальних речовин в атмосферне повітря. Враховуючи зазначене, обсяг надходжень до бюджету селищної територіальної громади екологічного податку на 2022 рік становить 193,0 тис.грн.
Загальний обсяг трансфертів з державного та обласного бюджетів до бюджету селищної територіальної громади на 2022 рік становить 28392,7 тис.грн.
ВИДАТКИ
В проєкті бюджету селищної територіальної громади на 2022 рік передбачено індекс споживчих цін (грудень до грудня попереднього року) у 2022 році 106,2 відсотка.
Фонд оплати праці працівників бюджетної сфери установ та організацій селища розраховано з розрахунку мінімальної заробітної плати з 1 січня в розмірі 6500 грн. та з 1 жовтня 6700 грн.
Збільшення до стандартів 2021 року складає 8,4%.
Фонд заробітної плати з нарахуваннями на оплату праці передбачений в обсязі 70363,6 тис.грн., або 77,0 відсотка від показника видатків загального фонду 2022 року.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховано, виходячи з цін і тарифів на них, що діяли станом на 01.12.02021 року із застосуванням індексу споживчих цін та з врахуванням обсягів їх споживання у натуральних показниках за минулий рік, особливо у осінньо-зимовий період і складають 4615,5 тис.грн., або 5% від показника видатків загального фонду 2022 року.
Всі інші незахищені та не першочергові видатки передбачені на мінімально-необхідному рівні, потребу по них на 2022 рік розраховано виходячи з режиму жорсткої економії та ефективного використання коштів.
Обсяг капітальних видатків у проєкті бюджету селищної територіальної громади становить 2616,0 тис.грн. або 331 грн. на одного мешканця громади.
ОРГАНИ МІСЦЕВОГО САМОВРЯДУВАННЯ
На 2022 рік у бюджеті селищної територіальної громади передбачені видатки на утримання 4-х установ (виконавчий комітет селищної ради, відділ освіти, фінансовий відділ, служба у справах дітей) по загальному фонду у сумі 14785,3 тис.грн., що на 1458,1 тис.грн. або на 10,9 відсотки більше до затвердженого показника 2021 року.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями 45,5 штатних одиниць передбачено 13591,6 тис.грн. ріст складає 13,8 відсотка. Для оплати комунальних послуг та енергоносії передбачаються асигнування у сумі 292,7 тис.грн.
Інші поточні видатки складатимуть 901,0 тис.грн.
ОСВІТА
Видатки бюджету селищної територіальної громади на 2022 рік на утримання установ і закладів освіти затверджені в сумі 55751,8 тис.грн. Всього на оплату праці по галузі «Освіта» передбачено 47351,7 тис.грн.
В загальному обсязі видатків передбачені кошти освітньої субвенції у розмірі 25043,0 тис.грн. що менше плану 2021 року на 743,4 тис.грн.
Дефіцит коштів освітньої субвенції становить 500,0 тис.грн., який планується покрити за рахунок власних доходів місцевого бюджету.
Також, в загальному обсязі передбачені кошти додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 716,5 тис.грн.
Передбачені кошти по галузі «Освіта» будуть направлені на утримання 4-х закладів загальної освіти, 2-х дитячих садків, централізованої бухгалтерії, КУ «Інклюзивно-ресурсний центр» та новостворений Пісківський комунальний заклад позашкільної освіти.
На утримання загальноосвітніх шкіл в бюджеті селищної територіальної громади передбачено 43261,9 тис.грн., дитячих садків – 8828,7 тис.грн., та інші заклади освіти - 3591,2 тис.грн.
На реалізацію програм в галузі «Освіта» спрямовано – 3045,0 тис.грн.:
- програма забезпечення пожежної безпеки в закладах освіти – 600,0 тис.грн.;
- програма «Харчування» - 1900,0 тис.грн.;
- програма на надання пільг педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти для безоплатного харчування – 450,0 тис.грн.;
- програма «Вчитель» - 25,0 тис.грн.;
- програма підтримки та розвитку учнівської молоді «Обдаровані діти» - 70,0 тис.грн.
Із загальної суми видатків на утримання закладів освіти 89,2 % складають видатки на захищенні статті: заробітна плата з нарахуваннями, медикаменти, харчування, енергоносії.
ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я
В бюджеті селищної територіальної громади на 2022 рік передбачені кошти в сумі 4155,0 тис.грн. для КНП «Пісківський ПМСД», в т.ч. за рахунок додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 300,0 тис.грн.
Передбачені кошти на виплату заробітної плати з нарахуваннями 20-ти штатним одиницям – 2600 тис.грн., на оплату за спожиті енергоносії – 825,0 тис.грн., медикаменти – 205,3 тис.грн.
Для реалізації програми безоплатного та пільгового відпуску лікарських засобів у разі амбулаторного лікування окремих груп населення та за певними категоріями захворювань, а також виробами медичного призначення мешканцями Пісківської селищної ОТГ спрямовано 250,0 тис.грн.
СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ ТА СОЦІАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в бюджеті селищної територіальної громади заплановані у сумі 4316,6 тис.грн., з них:
- на утримання територіального центру в сумі 1903,5 тис.грн.;
- на компенсаційні виплати фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги –264,0 тис.грн.;
- на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 381,2 тис.грн.
На реалізацію програм в галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» спрямовано – 1767,9 тис.грн.:
- програма фінансування витрат на надання пільг з послуг зв’язку та інших, передбачених законодавством пільг, окремим категоріям громадян – 64,0 тис.грн.;
- програма надання деяким категоріям громадян додаткових до встановлених законодавством пільг на вивезення твердих побутових відходів на території Пісківської селищної ОТГ – 240,0 тис.грн.;
- програма перевезень окремих пільгових категорій громадян автомобільним транспортом – 102,0 тис.грн.;
- програма компенсації за перевезення пільгової категорії громадян залізничним транспортом – 450,0 тис.грн.;
- програма соціальної підтримки ветеранів праці та ветеранів війни Пісківської ОТГ та членів їх сімей – 71,0 тис.грн.;
- програма «Турбота» - 480,0 тис.грн.;
- програма соціальної підтримки ветеранів антитерористичної операції (АТО) і учасників операцій об’єднаних сил (ООС) та членів їх сімей – 115,0 тис.грн.;
- програма підтримки сім’ї та забезпечення прав дітей «Щаслива родина – успішна громада» - 145,9 тис.грн.;
- програма оздоровлення та відпочинку дітей пільгових категорій Пісківської селищної ОТГ – 100,0 тис.грн.
КУЛЬТУРА І МИСТЕЦТВО
На утримання установ та закладів культури і мистецтва, проведення заходів в складі бюджету селищної територіальної громади передбачено видатки в обсязі 1933,3 тис.грн.
На оплату праці передбачено 1489,0 тис.грн.. на оплату за спожиті енергоносії – 94,2 тис.грн.
На утримання 3-х бібліотек та 3-х закладів культури передбачено 1705,3 тис.грн.
На реалізацію програми розвитку культури, мистецтва та охорони культурної спадщини на території Пісківської ОТГ спрямовано 178,0 тис.грн.;
Крім того, передбачені видатки на програму організації та проведення культурних, національно-патріотичних та масових заходів у відділі освіти, молоді, спорту та зовнішніх зв’язків – 50,0 тис.грн.
ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ
На утримання закладів спортивної спрямованості та виконання заходів, навчально-тренувальних зборів і змагань у бюджеті селищної територіальної громади передбачені видатки у сумі 1862,1 тис.грн.
На оплату праці передбачено 1610,4 тис.грн.
За рахунок цих коштів передбачаються видатки на утримання дитячо-юнацької спортивної школи – 1762,1 тис.грн., реалізацію програми розвитку фізичної культури та спорту в Пісківській селищній територіальній громаді – 100,0 тис.грн.
РЕЗЕРВНИЙ ФОНД
В бюджеті селищної територіальної громади плануються нерозподілені видатки у сумі 300,0 тис.грн., на здійснення непередбачених видатків, що не мають постійного характеру і не могли бути передбачені при складанні проєкту бюджету селищної територіальної громади.
ІНШІ ПРОГРАМИ, ЯКІ ФІНАНСУЮТЬСЯ
ЗА РАХУНОК КОШТІВ БЮДЖЕТУ СЕЛИЩНОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ
- програма фінансового забезпечення представницьких витрат, пов’язаних із діяльністю виконавчого комітету Пісківської селищної ради - 137,0 тис.грн.;
- програма благоустрою населених пунктів Пісківської селищної ОТГ – 4859,9 тис.грн.;
- програма відшкодування різниці в тарифах ЖКП «Пісківське» на житлово-комунальні послуги для населення – 981,7 тис.грн.;
- програма розроблення документації із землеустрою Псківської селищної ОТГ – 12,0 тис.грн.;
- програма підтримки та розвитку житлового фонду Пісківської селищної територіальної громади – 2000,0 тис.грн.;
- програма ремонту та утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення – 434,9 тис.грн.;
- комплексна цільова програма підтримки окремих категорій громадян Пісківської селищної територіальної громади та популяризації військової служби серед молоді – 50,0 тис.грн.;
- програма «Безпечна громада» - 1165,0 тис.грн.;
- програма «Поліцейський офіцер громади» - 95,0 тис.грн.;
- цільова соціальна програма «Раціональне використання водних ресурсів, охорони їх від забруднення, засмічення, вичерпання на території Пісківської селищної ОТГ – 193,0 тис.грн.
ВЛАСНІ НАДХОДЖЕННЯ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ
Видатки бюджетних установ і закладів за рахунок їх власних надходжень сформовані у сумі 1077,6 тис.грн. (галузь «Освіта») за рахунок надходжень від оплати послуг, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю.
МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ
З бюджету селищної територіальної громади спрямовується інша субвенція до бюджету Бородянської селищної територіальної громади в сумі 322,0 тис.грн. на виплату заробітної плати з нарахуваннями педагогічним працівникам філії музичної школи.
Всі показники були детально опрацьовані, розглянуті на комісії з питань планування, фінансів та бюджету прошу прийняти бюджет Пісківської селищної територіальної громади на 2022 рік.
