Звіт про виконання бюджету за 2022 рік
Проєкт рішення селищної ради «Про затвердження звіту про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за 2022 рік» підготовлено відповідно до Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» та Бюджетного кодексу України.
Звіт про виконання селищного бюджету Пісківської селищної територіальної громади за 2022 рік включає виконання по доходах у сумі 82 844,2 тис.грн., по видатках – 82 299,5 тис.грн., по фінансуванню – (-) 544,7 тис.грн., у тому числі: по загальному фонду бюджету: доходи у сумі 80 646,2 тис.грн.; видатки у сумі 73 946,6 тис.грн.; фінансування у сумі (-)6 699,6 тис.грн; по спеціальному фонду бюджету: доходи у сумі 2 198,0 тис,грн.; видатки у сумі 8 352,9 тис.грн.; фінансування у сумі 6 154,9 тис.грн.
Доходи бюджету
Протягом 2022 року до загального фонду бюджету селищної територіальної громади ( без врахування міжбюджетних трансфертів) надійшло 50 874,4 тис.грн., що на 8 503,2 тис.грн. менше надходжень за 2021 рік. У порівнянні з затвердженим радою плановим показником, з урахуванням внесених змін, надходження складають 73,6 відсотків.
Протягом 2022 року до спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло ( без врахування міжбюджетних трансфертів) 2 198,0 тис.грн., що на 26,7 відсотка менше в порівнянні з затвердженими, з урахуванням змін, показниками. Тобто, сума отриманих надходжень є меншою запланованого обсягу доходів на 800,1 тис.грн., а також є на 1 035,0 тис.грн. меншою порівняно з надходженнями у 2021 році.
Найбільшу питому вагу у структурі надходжень доходів бюджету селищної територіальної громади ( без врахування трансфертів) займає податок на доходи фізичних осіб – 64,3 відсотка. При плані надходжень на 2022 рік 45 000,0 тис.грн. до бюджету надійшло 32 732,3 тис.грн. податку. Порівняно з 2021 роком надходження зменшилися на 4 999,2 тис.грн.
Надходження податку на майно становлять 18,0 відсотків від загального обсягу надходжень бюджету селищної територіальної громади, або 9 145,9 тис.грн., що в порівнянні з відповідним минулим періодом менше на 92,4 тис.грн.
Рентної плати за використання інших природних ресурсів надійшло 4 067,6 тис.грн., або на 9,2 відсотка менше ніж за минулий період.
Надходження єдиного податку становлять 3 669,4 тис.грн., що на 2 152,1 тис.грн. менше ніж за аналогічний період минулого року.
Власні надходження бюджетних установ у 2022 році становили 2 111,2 тис.грн., що на 942,7 тис.грн. або на 30,9 відсотків менше ніж за 2021 рік. У структурі надходжень доходів ( без врахування трансфертів) зазначені надходження займають 96,1 відсотків.
До бюджету селищної територіальної громади надійшла додаткова дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я в обсязі 1 016,5 тис.грн., інша дотація з місцевого бюджету в сумі 290,8 тис.грн., що становить 100,0 відсотків річного плану. Крім цього з державного бюджету отримано субвенцій на загальну суму 22 538,7 тис.грн., у тому числі до загального фонду бюджету – 22 538,7 тис.грн.; субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам в сумі 1 587,6 тис.грн. В цілому бюджетом селищної територіальної громади у 2022 році отримано трансфертів з державного та місцевих бюджетів менше ніж у 2021 році на 106,8 тис.грн., або на 0,4 відсотка.
Видатки бюджету
Видатки загального фонду бюджету селищної територіальної громади за 2021 рік склали 73 946,6 тис.грн., що менше за аналогічний показник 2021 року на 6 992,7 тис.грн., або на 8,6 відсотків.
Найбільшу питому вагу, а саме 60,5 відсотка, з усіх видатків загального фонду становлять видатки на утримання установ та проведення заходів по галузі «Освіта», на яку спрямовано коштів у сумі 44 729,2 тис.грн. Видатки по галузі «Охорона здоров’я» здійснено в обсязі 5 376,5 тис.грн., по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 2 971,2 тис.грн., по галузі «Культура і мистецтво» - 652,1 тис.грн., по галузі «Фізична культура і спорт» - 1 335,08 тис.грн. Для забезпечення функціонування органів місцевого самоврядування спрямовано коштів на загальну суму 9 602,8 тис.грн.
Кошти бюджету селищної територіальної громади у першу чергу спрямовувались на заробітну плату з нарахуваннями, інші соціальні виплати, що віднесені до захищених видатків бюджету відповідно до статті 55 Бюджетного кодексу України.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями по КЕКВ 2110 та КЕКВ 2120 витрачено 53 633,8 тис.грн., що на 7 611,5 тис.грн., або на 12,4 відсотків менше відповідного показника 2021 року.
На субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам та організаціям) з урахуванням видатків на утримання закладів охорони здоров’я по КЕКВ 2610 спрямовано 6 526,8 тис.грн., що на 208,4 тис.грн., або на 3,2 відсотка більше ніж у 2021 році.
На придбання продуктів харчування по КЕКВ 2230 спрямовано 1 350,1 тис.грн., що на 1 027,5 тис.грн. менше ніж у 2021 році, на забезпечення медикаментами по КЕКВ 2220 витрачено 14,0 тис.грн., що на 4,6 тис.грн. більше за аналогічний показник 2021 року.
На оплату комунальних послуг та енергоносіїв по КЕКВ 2270 направлено 3 559,2 тис.грн., що на 718,1 тис.грн. більше ніж у 2021 році.
На проведення капітальних видатків із загального фонду бюджету спрямовано до бюджету розвитку (спеціального фонду) – 6 217,8 тис.грн.
Фінансування бюджету
За 2022 рік бюджет селищної територіальної громади виконано по загальному фонду з профіцитом на суму 6 699,6 тис.грн. По спеціальному фонду бюджет виконано з дефіцитом на суму 6 154,9 тис.грн.
Основними складовими профіциту загального фонду та дефіциту спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади є кошти, які передані із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) та залишки коштів загального та спеціального фондів, які утворились на 01 січня 2022 року та використані протягом 2022 року.
Фінансоіий відділ Пісківської селищноїх ради.
