Інформація про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І квартал 2023 року
Інформація про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І квартал 2023 року від Фінансового відділу Пісківської селищної ради
За І квартал 2023 року до загального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло 9 551,6 тис.грн. власних і закріплених доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів), що на 290,3 тис.грн., або на 2,9% менше уточненого запланованого показника. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року зазначені доходи зменшилися на 3 998,5 тис.грн. або на 29,5 %.
Найбільшим бюджетоутворюючим джерелом надходжень бюджету селищної територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого у власних доходах загального фонду складає 54,1 %. За звітний період отримано 5 172,0 тис.грн. податку, що на 4 604,5 тис.грн., або на 47,1 % менше надходжень аналогічного періоду минулого року. Основними причинами зменшення надходжень ПДФО є призупинення роботи підприємства ТОВ «Пісківський завод скловиробів» через військову агресію російської федерації.
Протягом І кварталу до бюджету надійшло 1 104,7 тис.грн. єдиного податку, питома вага якого у власних доходах загального фонду становить 11,6%. Виконання уточненого плану забезпечено на 135,5 %. У порівнянні з І кварталом 2021 року надходження податку зменшилися на 6,1%, або на 71,6 тис.грн. Основною причиною зменшення надходжень по єдиному податку є надання суб’єктам господарювання в період військового стану можливості відповідно до законодавства обирати спеціальну групу оподаткування, сплачувати 2 відсотка від доходу та добровільної сплати платниками І та ІІ групи єдиного податку.
Одним із суттєвих джерел надходжень до бюджету є податок на майно, питома вага якого у власних доходах загального фонду становить 29,3%. Так, за звітний період до бюджету Пісківської селищної територіальної громади надійшло 2 604,1 тис.грн. плати за землю, що на 463,8 тис.грн., або на 21,7% більше уточненого плану. Обсяг отриманого податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, становить 194,7 тис.грн., що на 136,7 тис.грн., або на 235,7% більше запланованого на І квартал 2023 року.
За січень-березень 2023 року до бюджету надійшло 6,6 тис.грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) та 0,2 тис.грн. рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення. Планові показники недовиконані відповідно на 88,0%, 72,4% .
За І квартал 2023 року до бюджету Пісківської селищної територіальної громади надійшло 385,5 тис.грн акцизного податку, що на 87,7 тис.грн. більше запланованого та на 129,5 тис.грн. більше надходжень за І квартал 2022 року.
Складовою доходної частини бюджету селищної територіальної громади є міжбюджетні трансферти. За звітний період до загального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло 931,2 тис.грн базової дотації, 5 115,6 тис.грн. додаткової дотації на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на де окупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації та 292,9 тис.грн. дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я, що відповідає запланованому показнику. Крім того, до бюджету надійшло 5 150,1 тис.грн. субвенцій.
Надходження спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади за І квартал 2023 року 1 791,5 тис.грн., що на 1 541,3 тис.грн. більше, ніж за аналогічний період минулого року.
В цілому доходи бюджету селищної територіальної громади за І квартал 2023 року склали 22 832,9 тис.грн. ( в тому числі 21 041,4 тис.грн. – доходи загального фонду та 1 791,5 тис.грн. – спеціального фонду).
За І квартал 2023 року за рахунок коштів бюджету селищної територіальної громади проведено видатків на суму 19 800,6 тис.грн., з яких 17 692,5 тис.грн. – видатки загального фонду та 2 108,1 тис.грн. – спеціального фонду.
У розрізі економічної класифікації видатків загального фонду бюджету найбільшу питому вагу ( 70,1 % або 12 398,4 тис.грн.) становлять асигнування на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ селища. У порівнянні з І кварталом минулого року видатки на оплату праці з нарахуваннями зменшилися на 1 991,5 тис.грн. На оплату спожитих енергоносіїв за звітний період спрямовано 333,6 тис.грн, що відповідає 1,9 % видатків загального фонду. На поточне утримання бюджетних установ використано 4 960,4 тис.грн. Із цієї суми видатки на придбання продуктів харчування становлять 289,6 тис.грн.
В галузевому розрізі 56,9 % видатків загального фонду бюджету селищної територіальної громади становлять асигнування на утримання галузі освіти. За І квартал 2023 року на фінансування галузі спрямовано 10 073,3 тис.грн., що на 1 167,5 тис.грн., або на 10,4 % менше, ніж за аналогічний період 2022 року. Із загального обсягу асигнувань 9 369,0 тис.грн., або 93,0% спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам освітніх закладів. На оплату спожитих енергоносіїв в звітному періоді використано 213,6 тис.грн. ( 2,1%).
На утримання закладів охорони здоров’я у звітному періоді спрямовано 1 270,3 тис.грн., що відповідає 7,2 % видатків загального фонду бюджету селищної територіальної громади . У порівнянні з І кварталом 2022 року видатки на утримання галузі охорони здоров’я збільшилися на 671,4 тис.грн. Із загального обсягу фінансування галузі 1255,7 тис.грн.(98,8%) спрямовано на фінансування КНП «Пісківський ПМСД» та 14,6 тис.грн. спрямовано на виконання місцевих програм.
За І квартал 2023 року видатки бюджету селищної територіальної громади на соціальний захист склали 513,6 тис.грн.. що відповідає 2,9 % видатків загального фонду бюджету. У порівнянні з аналогічним періодом видатки збільшилися на 39,1%, або на 144,5 тис.грн.
На утримання територіального центру соціального обслуговування населення за звітний період використано 259,5 тис.грн., що відповідає 22,8% запланованого показника.
За рахунок коштів бюджету селищної територіальної громади на виконання селищних програм за звітний період надано:
- матеріальної допомоги громадянам селищної територіальної громади на суму 62,5 тис.грн.;
- компенсації особам, які надають соціальні послуги населенню згідно Постанови КМУ № 558 на суму 28,1 тис.грн.;
- програма «Щаслива родина – успішна громада» - 22,3 тис.грн.
У 2022 році за рахунок власних коштів бюджету селищної територіальної громади на виконання програм надання пільг окремим категоріям населення Пісківської селищної територіальної громади перераховано 57,5 тис.грн.
На компенсацію за перевезення пільгових категорій населення залізничним транспортом – 83,7,0 тис.грн.
Обсяг асигнувань, спрямованих на фінансування галузі культури у звітному періоді склав 114,3 тис.грн., що відповідає 13,1 % запланованого показника. У порівнянні з І кварталом 2022 року витрати на утримання галузі зменшилися на 159,0 тис.грн. Із загального обсягу витрат 108,7 тис.грн. (95,1%) спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями та 2,9 тис.грн.(2,5%) – на оплату спожитих енергоносіїв.
Видатки по галузі «Фізична культура і спорт» за І квартал 2023 року склали 266,2 тис.грн., що відповідає 17,1 % запланованого показника. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року витрати на утримання галузі зменшилися на 85,7 тис.грн., або на 24,3 %. Видатки спрямовані на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам дитячо-юнацької спортивної школи.
На утримання органу місцевого самоврядування за рахунок коштів селищного бюджету використано 1 982,9 тис.грн., що відповідає 21,1 відсотка запланованого показника. У порівнянні з попереднім кварталом минулого року витрати зменшилися на 380,8 тис.грн., або на 16,1 %. Питома вага використаних коштів в загальній сумі видатків бюджету селищної територіальної громади становить 11,2 %.
За І квартал 2023 року із загального фонду бюджету селищної територіальної громади на фінансування галузі житлово-комунального господарства спрямовано 617,5 тис.грн., що на 192,4 тис.грн. менше, ніж за І квартал 2022 року.
Крім того, за звітний період із загального фонду бюджету селищної територіальної громади 1 925,8 тис.грн. спрямовано на виконання програм:
- програма цивільного захисту, забезпечення пожежної безпеки та запобігання і реагування на надзвичайні ситуації – 1,6 тис.грн.;
- програма ліквідації наслідків збройної агресії російської федерації – 1 738,6 тис.грн.;
- «Безпечна громада» - 113,6 тис.грн.;
- програма підтримки добровольчого формування Пісківської територіальної громади № 1 та підвищення рівня обороноздатності – 72,0 тис.грн.
Також, за рахунок власних коштів бюджету селищної територіальної громади до державного бюджету передано субвенції на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів (Програма запобігання виникнення пожеж та зменшення їх наслідків на території Пісківської селищної ОТГ – 100,0 тис.грн., Програма «Поліцейський офіцер громади» - 130,0 тис.грн., Програма протидії злочинності, забезпеченню охорони публічного порядку, прав і свобод громадян та профілактики правопорушень на території обслуговування відділення поліції № 2 Бучанського РУП ГУНП в Київській області – 30,0 тис.грн., Програма підтримки добровольчого формування Пісківської територіальної громади № 1 та підвищення рівня обороноздатності – 50,0 тис.грн.).
Із спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади за І квартал 2023 року проведено видатків на суму 2 108,1 тис.грн. Так, з бюджету за рахунок власних коштів бюджету селищної територіальної громади використано 946,8 тис.грн. на видатки капітального характеру. Бюджетними установами селища використано 1 161,3 тис.грн. власних надходжень.
