Інформація про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І півріччя 2023 року (роширена)
За І півріччя 2023 року до загального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло 20 886,9 тис.грн. власних і закріплених доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів), що на 26,1 тис.грн., або на 0,1% більше уточненого запланованого показника. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року зазначені доходи зменшилися на 4 808,7 тис.грн. або на 18,7 %.
Найбільшим бюджетоутворюючим джерелом надходжень бюджету селищної територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого у власних доходах загального фонду складає 53,7 %. За звітний період отримано 11 207,6 тис.грн. податку, що на 6 553,0 тис.грн., або на 37,0 % менше надходжень аналогічного періоду минулого року. Основними причинами зменшення надходжень ПДФО є призупинення роботи підприємства ТОВ «Пісківський завод скловиробів» через військову агресію російської федерації.
Протягом І півріччя до бюджету надійшло 2 250,4 тис.грн. єдиного податку, питома вага якого у власних доходах загального фонду становить 10,8%. Виконання уточненого плану забезпечено на 133,2 %. У порівнянні з І півріччям 2022 року надходження податку збільшилися на 18,9 %, або на 357,8 тис.грн. Основною причиною збільшення надходжень по єдиному податку є зменшення податкового боргу.
Одним із суттєвих джерел надходжень до бюджету є податок на майно, питома вага якого у власних доходах загального фонду становить 28,3%. Так, за звітний період до бюджету Пісківської селищної територіальної громади надійшло 5 372,8 тис.грн. плати за землю, що на 1 154,5 тис.грн. більше фактичних надходжень за відповідний період минулого року. Уточнений плановий показник виконаний на 125,5 %. Обсяг отриманого податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, становить 540,7 тис.грн., що на 424,3 тис.грн., або на 364,5% більше уточненого плану. У порівнянні з І півріччям 2022 року надходження цього податку збільшилися на 338,6 тис.грн., або на 167,5 %. На збільшення вплинуло ріст мінімальної заробітної плати, сплата податку строки які не встановлені та зменшенням податкового боргу.
За січень-червень 2023 року до бюджету надійшло 565,3 тис.грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування, рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) та 1,0 тис.грн. рентної плати за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення. Планові показники недовиконані відповідно на 48,7%, 32,0% .Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 562,9 тис.грн. і 0,5 тис.грн. відповідно.
За І півріччя 2023 року до бюджету Пісківської селищної територіальної громади надійшло 828,1 тис.грн акцизного податку, що на 222,8 тис.грн. більше запланованого та на 401,7 тис.грн. більше надходжень за І півріччя 2022 року. Надходження збільшилися за рахунок фактичних обсягів реалізованого суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі пального та підакцизних товарів на території громади.
Складовою доходної частини бюджету селищної територіальної громади є міжбюджетні трансферти. За звітний період до загального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло 1 862,4 тис.грн базової дотації, 12 119,2 тис.грн. додаткової дотації на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на де окупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації та 585,9 тис.грн. дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я, що відповідає запланованому показнику. Крім того, до бюджету надійшло 13 473,5 тис.грн. субвенцій.
Надходження спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади за І півріччя 2023 року склали 2 013,6 тис.грн., що становить 472,9% до затвердженого плану звітного періоду та на 1 691,8 тис.грн. більше, ніж за аналогічний період минулого року. У структурі доходів спеціального фонду 99,9% (2 011,6 тисяч гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.
В цілому доходи бюджету селищної територіальної громади за І півріччя 2023 року склали 50 941,5 тис.грн. ( в тому числі 48 927,9 тис.грн. – доходи загального фонду та 2 013,6 тис.грн. – спеціального фонду).
За І півріччя 2023 року за рахунок коштів бюджету селищної територіальної громади проведено видатків на суму 42 788,4 тис.грн., з яких 39 506,9 тис.грн. – видатки загального фонду та 3 281,5 тис.грн. – спеціального фонду, що на 5 972,6 тис.грн. більше, ніж за І півріччя 2022 року.
У розрізі економічної класифікації видатків загального фонду бюджету найбільшу питому вагу ( 73,2 % або 28 909,2 тис.грн.) становлять асигнування на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ селища. У порівнянні з І півріччям минулого року видатки на оплату праці з нарахуваннями збільшилися на 1 668,5 тис.грн. На оплату спожитих енергоносіїв за звітний період спрямовано 838,4 тис.грн, що відповідає 2,1 % видатків загального фонду. На поточне утримання бюджетних установ використано 9 759,3 тис.грн. Із цієї суми видатки на придбання продуктів харчування становлять 798,5 тис.грн.
В галузевому розрізі 61,5 % видатків загального фонду бюджету селищної територіальної громади становлять асигнування на утримання галузі освіти. За І півріччя 2023 року на фінансування галузі спрямовано 24 304,4 тис.грн., що на 2 422,4 тис.грн., або на 11,0 % більше, ніж за аналогічний період 2022 року. Із загального обсягу асигнувань 22 384,1 тис.грн., або 92,1% спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам освітніх закладів. На оплату спожитих енергоносіїв в звітному періоді використано 530,4 тис.грн. ( 2,2%).
На утримання закладів охорони здоров’я у звітному періоді спрямовано 2 915,1 тис.грн., що відповідає 7,4 % видатків загального фонду бюджету селищної територіальної громади . У порівнянні з І півріччям 2022 року видатки на утримання галузі охорони здоров’я збільшилися на 873,1 тис.грн. Із загального обсягу фінансування галузі 2 775,1 тис.грн.(95,2%) спрямовано на фінансування КНП «Пісківський ПМСД» та 140,0 тис.грн. спрямовано на виконання місцевих програм.
Протягом І півріччя 2023 року видатки бюджету селищної територіальної громади на соціальний захист склали 1 253,4 тис.грн., що відповідає 3,2 % видатків загального фонду бюджету. У порівнянні з аналогічним періодом видатки збільшилися на 9,3%, або на 106,3 тис.грн.
На утримання територіального центру соціального обслуговування населення за звітний період використано 515,6 тис.грн., що відповідає 40,7% запланованого показника.
За рахунок коштів бюджету селищної територіальної громади на виконання селищних програм за звітний період надано:
- матеріальної допомоги громадянам селищної територіальної громади на суму 309,4 тис.грн.;
- компенсації особам, які надають соціальні послуги населенню згідно Постанови КМУ № 558 на суму 43,6 тис.грн.;
- програма «Щаслива родина – успішна громада» - 22,3 тис.грн.
У І півріччі 2023 року за рахунок власних коштів бюджету селищної територіальної громади на виконання програм надання пільг окремим категоріям населення Пісківської селищної територіальної громади перераховано 141,5 тис.грн.
На компенсацію за перевезення пільгових категорій населення залізничним транспортом – 221,0 тис.грн.
Обсяг асигнувань, спрямованих на фінансування галузі культури у звітному періоді склав 307,7 тис.грн., що відповідає 33,3 % запланованого показника. У порівнянні з І півріччям 2022 року витрати на утримання галузі зменшилися на 92,6 тис.грн. Із загального обсягу витрат 284,3 тис.грн. (92,4%) спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями та 13,6 тис.грн.(4,4%) – на оплату спожитих енергоносіїв.
Видатки по галузі «Фізична культура і спорт» за І півріччя 2023 року склали 696,1 тис.грн., що відповідає 42,1 % запланованого показника. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року витрати на утримання галузі зменшилися на 62,9 тис.грн., або на 8,3 %. Видатки спрямовані на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам дитячо-юнацької спортивної школи та придбання матеріалів і оплати послуг.
На утримання органу місцевого самоврядування за рахунок коштів селищного бюджету використано 4 199,0 тис.грн., що відповідає 42,5 відсотка запланованого показника. У порівнянні з попереднім періодом минулого року витрати збільшилися на 16,3 тис.грн., або на 0,4 %. Питома вага використаних коштів в загальній сумі видатків бюджету селищної територіальної громади становить 10,6 %.
За І півріччя 2023 року із загального фонду бюджету селищної територіальної громади на фінансування галузі житлово-комунального господарства спрямовано 2 311,4 тис.грн., що на 386,6 тис.грн. більше, ніж за І півріччя 2022 року.
Крім того, за звітний період із загального фонду бюджету селищної територіальної громади 2 353,4 тис.грн. спрямовано на виконання програм:
- програма цивільного захисту, забезпечення пожежної безпеки та запобігання і реагування на надзвичайні ситуації – 9,6 тис.грн.;
- програма ліквідації наслідків збройної агресії російської федерації – 2 011,9 тис.грн.;
- «Безпечна громада» - 230,5 тис.грн.;
- Програма «Поліцейський офіцер громади» - 29,4 тис.грн.;
- програма підтримки добровольчого формування Пісківської територіальної громади № 1 та підвищення рівня обороноздатності – 72,0 тис.грн.
Також, за рахунок власних коштів бюджету селищної територіальної громади до державного бюджету передано субвенції на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів (Програма запобігання виникнення пожеж та зменшення їх наслідків на території Пісківської селищної ОТГ – 100,0 тис.грн., Програма «Поліцейський офіцер громади» - 130,0 тис.грн., Програма протидії злочинності, забезпеченню охорони публічного порядку, прав і свобод громадян та профілактики правопорушень на території обслуговування відділення поліції № 2 Бучанського РУП ГУНП в Київській області – 36,2 тис.грн., Програма підтримки добровольчого формування Пісківської територіальної громади № 1 та підвищення рівня обороноздатності – 50,0 тис.грн.).
Із спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади за І півріччя 2023 року проведено видатків на суму 3 281,5 тис.грн. Так, з бюджету за рахунок власних коштів бюджету селищної територіальної громади використано 1 418,5 тис.грн. на видатки капітального характеру.
Бюджетними установами селища використано 1 863,0 тис.грн. власних надходжень.
Загалом у 2023 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків з огляду на умови воєнного часу.
Фінансовий відділ
Пісківської селищної ради
Звіт про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І півріччя 2023 року
