Інформація про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за січень-серпень 2023 року
Виконання бюджету селищної територіальної громади у 2023 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.
У 2023 році заплановано отримати доходів на суму 84 659,2 тисяч гривень, у тому числі:
власні доходи загального фонду – 43 235,3 тисяч гривень;
власні доходи спеціального фонду - 431,0 тисяч гривень;
трансферти з державного бюджету – 38 589,4 тисяч гривень;
трансферти з місцевих бюджетів – 2 403,5 тисяч гривень.
За січень-серпень 2023 року в цілому власні доходи бюджету селищної територіальної громади склали 32 301,1 тисяч гривень.
До загального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло власних доходів у сумі 29 808,1 тисяч гривень, що становить 103,8 % до затвердженого ( з урахуванням змін) плану звітного періоду або додатково отримано 1 077,5 тисяч гривень.
Забезпечено виконання по 20-ти з 26-ти запланованих на цей період джерелах надходжень. У порівнянні до аналогічного періоду 2022 року доходи зменшилися на 3 467,2 тисяч гривень(-10,4%).
У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 15 551,7 тисяч гривень або 52,2% від загальної суми надходжень. Слід зазначити, що зменшення доходів зумовлено за рахунок ПДФО від одного із найбільш бюджетоутворюючого підприємства ТОВ «Пісківський завод скловиробів», який призупинив у 2022 році діяльність та з 1 липня 2023 року її відновив, а це 5 654,6 тисяч гривень, що становить 27,1% від загальної суми доходів бюджету селищної територіальної громади.
Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання лісових ресурсів та надр ) становлять 1 481,1 тисяч гривень або 5,0% від загальної суми доходів. Ще 7 213,2 тисяч гривень, а це 24,2% від загального обсягу, бюджет селищної територіальної громади отримав від надходження земельного податку та 3 317,7 тисяч гривень, а це 11,1% від загального обсягу від надходження єдиного податку.
Крім цього, до бюджету селищної територіальної громади надійшов акцизний податок у сумі 1 167,1 тисяч гривень, що становить 3,9 відсотків від загальної суми доходів бюджету селищної територіальної громади.
До спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 493,0 тисяч гривень, що становить 585,2 % до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 99,9% (2 490,3 тисяч гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.
Трансферти з державного бюджету.
До доходів бюджету селищної територіальної громади за звітний період зараховано 29 589,7 тисяч гривень трансфертів з державного бюджету, з них: 2 дотації та 1 субвенція, зокрема:
базова дотація – 2 483,2 тисяч гривень;
додаткова дотація на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на де окупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської федерації – 12 768,7 тисяч гривень;
освітня субвенція – 14 337,8 тисяч гривень.
Трансферти з місцевих бюджетів.
З початку року до бюджету селищної територіальної громади зараховано трансфертів на загальну суму 1 614,0 тисяч гривень, зокрема:
додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 781,2 тисяч гривень;
субвенції освітнього напрямку – 793,6 тисяч гривень;
субвенції по інших напрямках (на активні парки) – 39,2 тисяч гривень.
Видатки бюджету селищної територіальної громади на 2023 рік затверджено у сумі 92 050,7 тисяч гривень, з них по загальному фонду – 89 109,9 тисяч гривень, по спеціальному фонду - 2 940,8 тисяч гривень.
У 2023 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Уряду від 09 червня 2021 року № 590.
У цілому видатки бюджету селищної територіальної громади за січень-серпень 2023 року склали 55 048,4 тисяч гривень, що на 12 271,6 тисяч гривень більше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 50 960,2 тисяч гривень , що на 9 057,7 тисяч гривень або на 21,6% більше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 4 088,2 тисяч гривень, що більше на 3 213,8 тисяч гривень або на 467,5% більше, ніж у відповідному періоді 2022 року.
На утримання бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 42 889,6 тисяч гривень. У поточному році з бюджету фінансується 21 заклад зі штатною чисельністю 405,82 штатних одиниць.
Найбільшу питому вагу, тобто 55,1% становлять видатки на утримання установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 28 090,4 тисяч гривень, що на 1 659,3 тисяч гривень більше за аналогічний показник минулого року.
На видатки по окремих галузях спрямовано:
по галузі «Охорона здоров’я» – 4 918,9 тисяч гривень, що на 2 227,8 тисяч гривень більше ніж за відповідний період минулого року;
по галузі «Соціальний захист» - 2 707,2 тисяч гривень ( збільшено на 1 005,0 тисяч гривень);
по галузі «Культура і мистецтво» - 458,8 тисяч гривень (зменшено на 31,2 тисяч гривень);
по галузі «Фізична культура і мистецтво» - 790,0 тисяч гривень (зменшено на 82,6 тисяч гривень);
по галузі «Державне управління» - 5 924,3 тисяч гривень (збільшено на 84,4 тисяч гривень).
За економічною суттю видатків загального фонду найбільше направлено на оплату праці з нарахуваннями – 34 721,3 тисяч гривень, або 68,1% від обсягу видатків загального фонду на утримання бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено 1 100,7 тисяч гривень (2,2%). На проведення капітальних видатків із загального фонду бюджету селищної територіальної громади спрямовано до бюджету розвитку (спеціального фонду) 1 768,5 тисяч гривень.
За січень-серпень 2023 року перераховано субвенції (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевому бюджетам на суму 1 109,7 тисяч гривень.
З бюджету селищної територіальної громади фінансується 32 програми, які затверджені селищною радою. На виконання заходів вказаних програм спрямовано з початку року 16 457,1 тисяч гривень.
Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній агресії росії та ліквідацію наслідків війни у 2023 році заплановані на суму 3 589,3 тисяч гривень. З початку року на цю мету спрямовано 3 114,7 тисяч гривень, зокрема: на підтримку військових формувань та заходи з територіальної оборони – 94,9 тисяч гривень, ліквідацію наслідків військової агресії рф та відновлення пошкодженої інфраструктури – 3 494,4 тисяч гривень.
Загалом у 2023 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків з огляду на умови воєнного часу.
Фінансовий відділ Пісківської селищної ради
