Інформація про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за січень-вересень 2023 року
Виконання бюджету селищної територіальної громади у 2023 році відбувається в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.
У 2023 році заплановано отримати доходів на суму 84 659,2 тисяч гривень, у тому числі:
власні доходи загального фонду – 43 235,3 тисяч гривень;
власні доходи спеціального фонду - 431,0 тисяч гривень;
трансферти з державного бюджету – 38 589,4 тисяч гривень;
трансферти з місцевих бюджетів – 2 403,5 тисяч гривень.
За січень-вересень 2023 року в цілому власні доходи бюджету селищної територіальної громади склали 36 756,2 тисяч гривень.
До загального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло власних доходів у сумі 34 166,7 тисяч гривень, що становить 106,2 % до затвердженого ( з урахуванням змін) плану звітного періоду або додатково отримано 1 993,0 тисяч гривень.
Забезпечено виконання по 20-ти з 26-ти запланованих на цей період джерелах надходжень. У порівнянні до аналогічного періоду 2022 року доходи зменшилися на 3 065,4 тисяч гривень(-8,2%).
У доходах загального фонду найбільша частка належить податку на доходи фізичних осіб, його надходження склали 18 488,7 тисяч гривень або 54,1% від загальної суми надходжень. Слід зазначити, що зменшення доходів зумовлено за рахунок ПДФО від одного із найбільш бюджетоутворюючого підприємства ТОВ «Пісківський завод скловиробів», який призупинив у 2022 році діяльність та з 1 липня 2023 року її відновив, а це 5 654,6 тисяч гривень, що становить 27,1% від загальної суми доходів бюджету селищної територіальної громади.
Надходження ресурсних платежів (рентна плата за використання лісових ресурсів та надр ) становлять 1 482,2 тисяч гривень або 4,3 % від загальної суми доходів. Ще 8 071,1 тисяч гривень, а це 23,6% від загального обсягу, бюджет селищної територіальної громади отримав від надходження земельного податку та 3 645,5 тисяч гривень, а це 10,7% від загального обсягу від надходження єдиного податку.
Крім цього, до бюджету селищної територіальної громади надійшов акцизний податок у сумі 1 363,8 тисяч гривень, що становить 4,0 відсотків від загальної суми доходів бюджету селищної територіальної громади.
До спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 589,5 тисяч гривень, що становить 607,9 % до затвердженого плану звітного періоду. У структурі доходів спеціального фонду 99,9% (2 586,8 тисяч гривень) становлять власні надходження бюджетних установ.
Трансферти з державного бюджету.
До доходів бюджету селищної територіальної громади за звітний період зараховано 32 175,1 тисяч гривень трансфертів з державного бюджету, з них: 2 дотації та 1 субвенція, зокрема:
базова дотація – 2 793,6 тисяч гривень;
додаткова дотація на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на де окупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської федерації – 13 418,2 тисяч гривень;
освітня субвенція – 15 963,3 тисяч гривень.
Трансферти з місцевих бюджетів.
З початку року до бюджету селищної територіальної громади зараховано трансфертів на загальну суму 1 812,5 тисяч гривень, зокрема:
додаткова дотація на утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 878,8 тисяч гривень;
субвенції освітнього напрямку – 884,7 тисяч гривень;
субвенції по інших напрямках (на активні парки) – 49,0 тисяч гривень.
Видатки бюджету селищної територіальної громади на 2023 рік затверджено у сумі 92 050,7 тисяч гривень, з них по загальному фонду – 89 109,9 тисяч гривень, по спеціальному фонду - 2 940,8 тисяч гривень.
У 2023 році здійснення видатків забезпечується з урахуванням вимог Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану, затвердженого постановою Уряду від 09 червня 2021 року № 590.
У цілому видатки бюджету селищної територіальної громади за січень-вересень 2023 року склали 63 362,1 тисяч гривень, що на 13 293,9 тисяч гривень більше ніж за цей період у минулому році, з них видатки загального фонду – 59 092,8 тисяч гривень , що на 10 388,6 тисяч гривень або на 21,3% більше аналогічного показника минулого року, видатки спеціального фонду – 4 269,3 тисяч гривень, що більше на 2 905,3 тисяч гривень або на 313,0% більше, ніж у відповідному періоді 2022 року.
На утримання бюджетних установ та на фінансування заходів видатки загального фонду склали 49 707,9 тисяч гривень. У поточному році з бюджету фінансується 21 заклад зі штатною чисельністю 405,82 штатних одиниць.
Найбільшу питому вагу, тобто 55,1% становлять видатки на утримання установ та проведення заходів по галузі «Освіта». На дану галузь спрямовано коштів у сумі 33 118,8 тисяч гривень, що на 2 632,5 тисяч гривень більше за аналогічний показник минулого року.
На видатки по окремих галузях спрямовано:
по галузі «Охорона здоров’я» – 5 423,8 тисяч гривень, що на 2 303,4 тисяч гривень більше ніж за відповідний період минулого року;
по галузі «Соціальний захист» - 2 933,5 тисяч гривень ( збільшено на 962,9 тисяч гривень);
по галузі «Культура і мистецтво» - 531,8 тисяч гривень (збільшено на 3,4 тисяч гривень);
по галузі «Фізична культура і мистецтво» - 937,9 тисяч гривень (зменшено на 60,3 тисяч гривень);
по галузі «Державне управління» - 6 762,1 тисяч гривень (зменшено на 28,0 тисяч гривень).
За економічною суттю видатків загального фонду найбільше направлено на оплату праці з нарахуваннями – 39 792,9 тисяч гривень, або 67,3% від обсягу видатків загального фонду на утримання бюджетних установ та фінансування заходів. На оплату комунальних послуг і енергоносіїв витрачено 1 841,5 тисяч гривень (3,1%). На проведення капітальних видатків із загального фонду бюджету селищної територіальної громади спрямовано до бюджету розвитку (спеціального фонду) 1 942,7 тисяч гривень.
За січень-вересень 2023 року перераховано субвенції (загальний та спеціальний фонди) державному та місцевому бюджетам на суму 1 147,7 тисяч гривень.
З бюджету селищної територіальної громади фінансується 32 програми, які затверджені селищною радою. На виконання заходів вказаних програм спрямовано з початку року 19 136,7 тисяч гривень.
Окремо слід відмітити, що видатки, пов’язані з протидією збройній агресії росії та ліквідацію наслідків війни у 2023 році заплановані на суму 3 666,4 тисяч гривень. З початку року на цю мету спрямовано 3 238,9 тисяч гривень, зокрема: на підтримку військових формувань та заходи з територіальної оборони – 118,5 тисяч гривень, ліквідацію наслідків військової агресії рф та відновлення пошкодженої інфраструктури – 3 120,4 тисяч гривень.
Загалом у 2023 році забезпечується досягнення основних цілей бюджетної політики та фінансування пріоритетних статей видатків з огляду на умови воєнного часу.
Фінансовий відділ Пісківської селищної ради
Аналіз виконання плану по доходах на 01 жовтня 2023 року
