Звіт про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І півріччя 2024 року
Звіт про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І півріччя 2024 року
Виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І півріччя 2024 року відбувалось в умовах воєнного стану та необхідності забезпечення стабільного функціонування бюджетної системи.
За І півріччя 2024 року до загального фонду бюджету Пісківської селищної територіальної громади надійшло 30 026,5 тис.грн. власних і закріплених доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів), що становить 115,0 відсотків уточненого запланованого показника або додатково отримано 3 917,0 тис.грн.
У порівнянні з аналогічним періодом минулого року зазначені доходи зросли на 9 139,6 тис.грн. або на 43,7 %.
Найбільшим бюджетоутворюючим джерелом надходжень бюджету Пісківської селищної територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого у власних доходах загального фонду складає 59,9 %. За звітний період отримано 17 986,2 тис.грн. податку, що на 6 778,6 тис.грн., або на 60,5 % більше надходжень за І півріччя 2023 року.
Уточнений план за звітний період по ПДФО виконаний на 111,8 %.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 4 416,7 тис.грн. єдиного податку, питома вага якого у власних доходах загального фонду становить 14,7%. Виконання уточненого плану зазначеного податку забезпечено на 171,8%. У порівнянні з І півріччям 2023 року надходження єдиного податку збільшилися на 196,3%, або на 2 166,3 тис.грн.
Одним із суттєвих джерел надходжень до бюджету є податок на майно, питома вага якого у власних доходах загального фонду становить 10,2%. Податок на майно включає в себе податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки та плату за землю. Так, за І півріччя 2024 року до бюджету Пісківської селищної територіальної громади надійшло 2 492,8 тис.грн. плати за землю, що на 1 725,5 тис.грн. менше фактичних надходжень за аналогічний період 2023 року. Уточнений плановий показник недовиконаний на 52,4%.
Обсяг отриманого податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, становить 559,2 тис.грн., що на 31,8 тис.грн., або на 5,4% менше уточненого плану. У порівнянні з І півріччям 2023 року надходження цього податку збільшилися на 18,5 тис.грн., або на 3,4%.
Протягом звітного періоду до бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 245,8 тис.грн. акцизного податку, що на 1 244,8 тис.грн. більше запланованого та на 1 417,7 тис.грн. більше надходжень за І півріччя 2023 року.
За І півріччя 2024 року до бюджету селищної територіальної громади надійшло 2 227,7 тис.грн. рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів та 1,7 тис.грн. рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення, що на 1 664,1 тис.грн. більше надходжень за аналогічний період 2023 року.
Складовою доходної частини бюджету є міжбюджетні трансферти. За звітний період до загального фонду бюджету Пісківської селищної територіальної громади надійшло міжбюджетних трансфертів у сумі 28 652,4 тис.грн., в тому числі 13 703,7 тис.грн. дотацій з державного бюджету, 14 084,8 тис.грн. освітньої субвенції з державного бюджету та 863,9 тис.грн. субвенцій з місцевих бюджетів.
Надходження до спеціального фонду бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І півріччя 2024 року без урахування міжбюджетних трансфертів склали 1 574,1 тис.грн., що відповідає 62,8 % запланованого показника.
У порівнянні з І півріччям 2023 року надходження спеціального фонду зменшилися за рахунок власних надходжень бюджетних установ (- 495,4 тис.грн.) та збільшилися за рахунок екологічного податку (+55,9 тис.грн.).
В цілому доходи бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І півріччя 2024 року склали 60 527,2 тис.грн. (в тому числі 58 678,9 тис.грн. – доходи загального фонду та 1 848,3 тис.грн. – спеціального фонду).
За І півріччя 2024 року за рахунок коштів бюджету селищної територіальної громади проведено видатків на суму 50 190,9 тис.грн., з яких 47 553,6 тис.грн. – видатки загального фонду та 2 637,3 тис.грн. – спеціального фонду.
У розрізі економічної класифікації видатків загального фонду бюджету найбільшу питому вагу ( 72,7 % або 34 591,7 тис.грн.) становлять асигнування на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на оплату праці з нарахуваннями збільшилися на 5 682,5 тис.грн. На оплату спожитих енергоносіїв за звітний період спрямовано 1 748,2 тис.грн., що відповідає 3,7 % видатків загального фонду.
На фінансування інших захищених та першочергових витрат спрямовано 5 143,9 тис. грн. або 10,8 % видатків загального фонду бюджету громади.
У звітному періоді забезпечено у повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери селищної територіальної громади, комунальних послуг та енергоносіїв, медикаментів, продуктів харчування та інших першочергових видатків.
В галузевому розрізі 63,6 % видатків загального фонду бюджету селищної територіальної громади становлять асигнування на утримання галузі освіти. За 6 місяців 2024 року на фінансування галузі спрямовано 30 222,8 тис.грн., що на 5 918,4 тис.грн., або на 24,4 % більше, ніж за 6 місяців 2023 року. Із загального обсягу фінансування 26 556,3 тис.грн., або 87,9 % спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам освітніх закладів та 1 236,3 тис.грн. (4,1 %) - на оплату спожитих енергоносіїв. На харчування дітей в закладах дошкільної освіти та учнів загальноосвітніх закладів спрямовано 1 732,0 тис.грн. (5,7%).
На утримання 4 –х закладів загальної середньої освіти за звітний період спрямовано 23 227,2 тис.грн. У порівнянні з І півріччям 2023 року витрати на утримання загальноосвітніх закладів селища збільшилися на 3 933,2 тис.грн., або на 20,4 %. За рахунок власних доходів бюджету селищної територіальної громади за звітний період використано 1 286,3 тис.грн. на харчування учнів, що на 718,5 тис.грн. більше, ніж в аналогічному періоді попереднього року.
На утримання 2-х дошкільних закладів спрямовано 5 164,0 тис.грн. коштів бюджету селищної територіальної громади, що становить 48,8 % запланованого показника та на 1 612,5 тис.грн., або на 45,4 % більше витрат попереднього періоду. Із зазначених коштів 4 241,5 тис.грн. спрямовано на оплату праці та 198,2 тис.грн. – на оплату енергоносіїв, що становить 82,1 % та 3,8 % загального обсягу витрат закладів дошкільної освіти.
Видатки по галузі «Охорона здоров’я» у звітному періоді склали 2 570,3 тис.грн., або 29,9% до запланованого показника, що на 344,8 тис.грн. менше відповідного періоду 2023 року та відповідає 5,4% видатків загального фонду бюджету.
Із зазначених коштів 2 350,7 тис.грн. (91,5%) спрямовано на фінансування КНП «Пісківський ЦПМСД» та 219,6 тис.грн.(8,5%) – на інші заходи у сфері охорони здоров’я.
За 6-ть місяців 2024 року видатки бюджету селищної територіальної громади на соціальний захист населення склали 1 608,0 тис.грн., що відповідає 3,4 % видатків загального фонду бюджету та більше ніж видатки аналогічного періоду минулого року на 354,6 тис.грн.
На утримання територіального центру соціального обслуговування населення за звітний період використано 629,1 тис.грн., що відповідає 41,4% запланованого показника.
За рахунок коштів бюджету селищної територіальної громади на виконання селищних програм за звітний період надано:
- матеріальної допомоги громадянам селищної територіальної громади на суму 758,0 тис.грн.;
- компенсації особам, які надають соціальні послуги населенню на суму 24,1 тис.грн.
За І півріччя 2024 року за рахунок власних коштів бюджету селищної територіальної громади на виконання програм надання пільг окремим категоріям населення Пісківської селищної територіальної громади перераховано 196,8 тис.грн.
Обсяг асигнувань, спрямованих на фінансування галузі культури у звітному періоді склав 533,1 тис.грн., що відповідає 27,2 % запланованого показника. У порівнянні з аналогічним періодом попереднього року витрати на утримання галузі збільшилися на 225,4 тис.грн. Із загального обсягу витрат 472,0 тис.грн. спрямовано на виплату заробітної плати з нарахуваннями та 49,3 тис.грн. на оплату спожитих енергоносії, що становить 88,5% та 9,2 % видатків галузі. Із загального обсягу фінансування галузі культури на виконання програм спрямовано 4,6 тис.грн., що становить 0,9 % видатків галузі.
Видатки по галузі «Фізична культура і спорт» за І півріччя 2024 року склали 846,1 тис.грн., що відповідає 42,1 % запланованого показника. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року витрати на утримання галузі збільшилися на 150,0 тис.грн., або на 21,5 %. Дані кошти використано на утримання дитячо-юнацької спортивної школи.
На забезпечення функціонування органів місцевого самоврядування за рахунок коштів бюджету територіальної громади використано 5 127,8 тис.грн., що відповідає 40,9 % запланованого показника. У порівнянні з попереднім роком витрати збільшилися на 928,8 тис.грн., або на 22,1 %. Питома вага використаних коштів в загальній сумі видатків бюджету селищної територіальної громади становить 10,8 %.
За звітний період із загального фонду бюджету селищної територіальної громади на фінансування галузі житлово-комунального господарства спрямовано 3 449,3 тис.грн., що на 1 137,9 тис.грн. більше, ніж за аналогічний період 2023 року. Зокрема, на виконання Програми благоустрою населених пунктів Пісківської селищної об’єднаної територіальної громади перераховано 2 492,0 тис.грн., що відповідає 46,5 % запланованого показника. У порівнянні з попереднім роком зазначені видатки збільшилися на 910,9 тис.грн.
За звітний період на відшкодування різниці в тарифах за рахунок коштів бюджету селищної територіальної громади спрямовано 957,2 тис.грн.
Протягом І півріччя 2024 року на утримання доріг з бюджету селищної територіальної громади спрямовано 164,1 тис.грн.
Крім того, за звітний період із загального фонду бюджету селищної територіальної громади 713,7 тис.грн. спрямовано на виконання програм:
- програма розроблення документації із землеустрою – 35,0 тис.грн.
- програма цивільного захисту, забезпечення пожежної безпеки та запобігання і реагування на надзвичайні ситуації – 11,0 тис.грн.;
- програма ліквідації наслідків збройної агресії російської федерації – 63,4 тис.грн.;
- «Безпечна громада» - 504,9 тис.грн.;
- програма «Поліцейський офіцер громади» - 99,4 тис.грн.
Також, за рахунок власних коштів бюджету селищної територіальної громади до державного бюджету передано субвенції на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів (Програма підтримки обороноздатності – 1 000,0 тис.грн.).
Окремо слід відмітити про видатки, пов’язані з протидією збройній агресії росії та ліквідацію наслідків війни. З початку року на цю мету спрямовано 2 683,9 тисяч гривень, зокрема: на підтримку військових формувань та заходи з територіальної оборони – 2 620,5 тисяч гривень, ліквідацію наслідків військової агресії рф та відновлення пошкодженої інфраструктури – 63,4 тисяч гривень.
На протязі І півріччя 2024 року кошти резервного фонду не використовувалися.
Із спеціального фонду бюджету селищної територіальної громади за І півріччя поточного року проведено видатків на суму 2 637,3 тис.грн., в тому числі з бюджету розвитку використано 1 114,5 тис.грн.
Бюджетними установами селища використано 559,0 тис.грн. власних надходжень, які зараховувалися на спеціальні рахунки установ і спрямовувалися на придбання продуктів харчування.
Кошти фонду охорони навколишнього природного середовища протягом звітного періоду не використовувались.
Фінансовий відділ
Пісківської селищної ради
Звіт про виконання бюджету Пісківської селищної територіальної громади за І півріччя 2024 року
